איך להבין את מערכת נקודות הזיכוי במס הכנסה?
מהן נקודות זיכוי?
נקודות זיכוי הן כלי שנועד להפחית את שיעור המס על הכנסותיכם. כל נקודת זיכוי מחלקת את המס על הכנסותיכם, כך שכמה נקודות זיכוי שיש לכם, ככה המס שתחויבו בו יפחת. מערכת השקלול של נקודות זיכוי נועדה להקל על תשלום המס ולהתחשב במצבים אישיים כמו משפחה, מצב כלכלי ורקע אישי.
מי זכאי לנקודות זיכוי?
1. זכאות בסיסית
בישראל, כל אזרח וחוקי מחויב בתשלום מס הכנסה. אך לא כולנו צריכים לשלם את אותו הסכום. מערכת נקודות הזיכוי מתחשבת במגוון פרמטרים שמזכים במס מעודף:
- גברים ונשים: בכל אדם ישנה זכאות בסיסית אחת.
- חיילים: חיילים בשירות חובה או שירות לאומי זכאים לנקודות זיכוי נוספות.
- הורים: הורים לילדים זכאים לנקודות זיכוי נוספות, בהתאם למספר הילדים.
2. זכאות נוספת
בנוסף לזכאות הבסיסית, קיימות קטגוריות נוספות שיכולות לזכות בנקודות זיכוי נוספות:
- נכים: נכים פיזיים או נפשיים יכולים לקבל נקודות זיכוי.
- ניצולי שואה: אנשים שהיו ניצולי שואה זוכים גם הם בנקודות זיכוי.
- תושבי יהודה ושומרון: נדרשים לוודא כי מדובר באזורים שמזכים בנקודות זיכוי.
איך לחשב את נקודות הזיכוי?
שלב ראשון: קביעת הזכאות
השלב הראשון הוא להבין את הזכאות שלכם. האם יש לכם ילדים? האם אתם נכים? אתם נשואים? כל פרט יכול לקבוע את כמות נקודות הזיכוי שלכם.
שלב שני: סך הנקודות
לאחר שהבנתם את הזכאות שלכם, יש לחשב את הסכום הכולל של נקודות הזיכוי. לכל סוג זכאות ישנה כמות נקודות נתונה. לדוגמה, חלק מהנכים זכאים ל-1.5 נקודות זיכוי.
שלב שלישי: חישוב המס
לאחר שספרתם את כל נקודות הזיכוי שמגיעות לכם, ניתן לחשב את המס שעליכם לשלם. הנוסחה היא פשוטה – בכל נקודת זיכוי ישנה הפחתה מסוימת בסכום המס שתשלמו. לכן, כל מה שצריך לדעת הוא מהו הערך של נקודת זיכוי לעומת המס.
מהי מערכת החישובים עבור נקודות הזיכוי?
כמעט בכל שנה, משרד האוצר מעדכן את ערך נקודת הזיכוי. נכון לשנת 2023, ערך נקודת הזיכוי עומד על כ- 2,640 ש"ח. משמעות הדבר היא שכאשר יש לכם נקודת זיכוי אחת, אתם חוסכים מס של 2,640 ש"ח על הכנסותיכם.
דוגמה לחישוב
נניח שיש לכם 3 נקודות זיכוי (אחת עבור עצמכם, אחת עבור ילד ראשון ואחת עבור ילד שני). החישוב שלכם ייראה כך:
- מספר נקודות זיכוי: 3
- ערך נקודת זיכוי: 2,640 ש"ח
- סכום החיסכון במס: 3 × 2,640 = 7,920 ש"ח
באמצעות חישוב זה תוכלו להבין כמה תצטרכו לשלם בפועל בהתאם להוצאות שנעשות.
איך מערערים על חישוב נקודות הזיכוי?
אם אתם סבורים כי יש לכם זכאות לנקודות זיכוי נוספות אך לא קיבלתם אותן, חשוב לפנות לרשויות המס ולערער. עליכם להגיש את טופס הבקשה לנקודות זיכוי, בצירוף כל המסמכים התומכים בזכאותכם.
תהליך ההגשה
- מילוי טופס מס הכנסה: יש למלא את הטופס הרלוונטי ולהניח את הנימוקים לבררתכם.
- צירוף מסמכים: יש לצרף את כל המסמכים הדרושים כולל תעודות נכות אם ישנן, תעודות לידה עבור ילדים וכו'.
- שליחה לרשות המס: יש לשלוח את הבקשה לרשות המס הרלוונטית או להגיש באופן אישי.
לאחר הגשת הבקשה, הוועדה תבחן את המסמכים ותודיע לכם על החלטתה בכתב.
אפשרויות נוספות לניהול המס
טיפים לקראת תיאום מס
במהלך השנה, כדאי לבצע תיאום מס על מנת למקסם את נקודות הזיכוי שלכם. תהליך זה מאפשר לכם להתאים את החזרי המס בקלות, כך שתוכלו לחסוך סכומים משמעותיים.
התקשרות עם יועץ מס
אם אתם מרגישים לא בטוחים בחישוב שלכם או שאתם זקוקים לעזרה, מומלץ לפנות ליועץ מס מוסמך שיכול להדריך אתכם בכל הנוגע לחישוב נכון של נקודות הזיכוי ואילו ניכויים נוספים ניתן לבצע.
מחשבון נקודות זיכוי
מחשבון נקודות זיכוי אונליין יכול להקל עליכם. בעזרת מחשבון זה, תצטרכו להזין פרטים אישיים כמו:
- מצב משפחתי (רווק, נשוי)
- מספר הילדים
- סטטוס נכות
כשהמחשבון יספק את הסכום הכולל שתחויבו בו. זהו כלי יעיל לחישובים מהירים ולקבלת מושג על שיעור המס שתחויבו בו.
לסיום
בנושא הכלכלי, הכרת מערכת המס ופרטיה חשובה לא פחות מאשר להבין את הדברים. עם הידע הנכון על מערכת נקודות הזיכוי במס הכנסה, תוכלו לא רק להפחית את תשלום המס שלכם אלא גם למקסם את זכויותיכם מול רשויות המס בישראל.
כעת, עם כל המידע הזה בידיכם, אתם יכולים להרגיש בטוחים יותר בקשר לתהליך, ולהבין טוב יותר כיצד לנצל את הכלים שנמצאים לרשותכם.