איך להוזיל את מס הרכישה בעת קניית דירה?

הבנת מס הרכישה

מס רכישה בישראל הוא מס המוטל על רוכשי נכסים, לרבות דירות מגורים. שיעור המס משתנה בהתאם למחיר הרכישה ומצבו המשקי של הרוכש. במס זה ישנן עמלות שונות, הנוגעות לפריטים נוספים כמו דירות למגורים, דירות להשקעה, ודירות של רוכשים עולים. כדי להוזיל את מס הרכישה, ישנם מספר צעדים ואסטרטגיות שיכולות לשפר את המצב הכלכלי שלכם בעת קניית דירה.

שיעור מס הרכישה

שיעור מס הרכישה בישראל מחושב לפי מדרגות המיסוי, כאשר ככל שהמחיר גבוה יותר, כך שיעור המס עולה. יש להבין את מדרגות המס ולהשתמש בהן בדרך שתחסוך לכם כסף. נכון לשנת 2023, השיעורים עשויים להיות כאלו:

• על חלק המחיר עד 1,744,505 ש"ח (הסכום עשוי להשתנות בהתאם לשנה) – מס רכישה בשיעור של 0%.
• על חלק המחיר שבין 1,744,505 ש"ח ל- 2,400,000 ש"ח – מס רכישה בשיעור מדורג, בדרך כלל בסביבות 3.5%.
• על חלק המחיר שמעל 2,400,000 ש"ח – מס רכישה בשיעורי המס הסטנדרטיים (וגובהם ייתכן שישתנה).

דירות ראשונות

אם מדובר ברכישת דירה ראשונה, ישנה הקלה במס רכישה. רוכשים של דירות חדשות או יד שנייה המהוות את דירת המגורים הראשונה שלהם זכאים להנחה של עד 0% על החלק על הסכום הנחשק. כדאי לבדוק את התהליך והדרישות להוכחה על מנת להבטיח את ההנחה הזו.

אישור זכאות

אם אתם עונים על התנאים, ייתכן שיהיה ניתן לקבל אישור זכאות למענקי רכישה, המפחיתים את עלויות המס. על מנת לבקש את המענק, יש להוכיח שאתם רוכשים דירה ראשונה ואין ברשותכם דירה נוספת.

استمتع بمكانة המוכר

אחת הדרכים ההגיוניות להוזיל את מס הרכישה היא להיות מוכשר בניהול כמויות הנכס. אם השטח של הנכס קיים על שמכם, ייתכן ואתם זכאים להנחות קידוד מס וניהול מעופש.

ניהול הסכם מותנה

בכמה מקרים ניתן להוזיל את מס רכישה על ידי ניהול מסמך מקדים. אם קיימת הזמנה לסוג כלשהו של שירות לפני מסירת הדירה, יש לבדוק אם בכך זה ימנע את העלות העליונה של מס הרכישה.

זכויות ומענקים לבני זוג

בני זוג נשואים מוכרים לכל דבר ועניין כישות משפטית אחת. אם אחד מבני הזוג קנה דירה, קיימת האפשרות לבקש מהשני להצביע על שכירות לזכויות המגורים. פתיחת אחוזי הבעלות לניהול משותף יכולה לסייע בהוזלת העלויות.

תכנון מיסוי

תכנון מיסוי הוא לא משימה חשובה שדורשת מחשבה מעמיקה, אלא גם עקביות. חשוב לחפש יועץ מקצועי שיכול לסייע לכם לעבור את כל תהליכי המס נהדרים. ישנם יועצים המתמחים בניהול ומס רכישה ומסוגלים לספק לכם טיפים והכוונה.

השקלה ממסים

ישנן דרכים נוספות, כמו השקלה על ידי נגזרות חוזה. במקרים מסוימים, ניתן להעביר נכסים או השקעות לאנשים אחרים במשפחה או חברים, ובכך להוזיל את עלויות המס בשל נסיעות עדינות בתקנון החוקים.

הנחות עבור סוגי רכישה שונים

האם ידעתם שיש הבדלים בין רכישת דירה חדשה או משומשת? דירות חדשות מציעות הנחות נוספות במס. תמיד בדקו עם המוכר מהן ההנחות שאפשר להשיג.

תכנון עתידי

אם אין צורך מידי ברכישת דירה, ייתכן ששווה לחכות עד שהשוק יתייצב ואולי אפילו תכנית לשינוי חוק המיסוי ישווק את מערכת המס באורח מעניין.

קניית דירה בפריפריה

אחת הדרכים להוזיל את מס הרכישה היא לקנות דירה באזורים פחות מבוקשים או בפריפריה. מחירי הדירות בפריפריה בדרך כלל נמוכים יותר, וכך גם מס הרכישה הפוטנציאלי שלכם.

הסכמים עם המוכר

תיאום ולבנות הסכמים עם המוכר לפני הרכישה עשויים לסייע בהגברת הכנסות הקנייה שלכם. אם יש ציפיות או חתימות על פרטי ריבית או תשלומים, תרמו לדבר וללוות בנשיאה עד שתסכמו את הכל בתנאים נוחים.

הוזלה באמצעות משכנתא

קבלת משכנתא בתנאים טובים יכולה גם לסייע בהוזלת עלויות מס רכישה. יש לבדוק את התנאים הנוכחיים ולבחור את המשכנתא עם הריבית הנמוכה ביותר. השתמשו בשירותי יועץ לקביעת הדרך המתאימה ביותר למצבכם הכלכלי.

האזרחות ועמדות ממשלה

ככל שאני מתחדש במדינת ישראל, הזנת עלויות ומשקים גם נוגעים בכלכלה ובמיסוי למגורים. שימו לב גם לרגולציות חדשות או שינויים במדיניות הממשלה במקומות הקנייניים והאפשרויות שהן מציאותיות עבורכם בהקשר לרכישות דירות.

לקיחת יועץ מס

לקיחת יועץ מס המתמחה בתכנון מיסוי למשכנתאות יכולה לשפר בצורה משמעותית את המצב של רכישת דירה ולהוזיל מס רכישה באופן חד. יועץ מקצועי עשוי לזהות נקודות שסביר להניח שלא תחשו עליהן בלי הסיוע המתאים.

טבלה מסכמת

מסמך	העלות הכוללת	ההנחה האפשרית
רכישת דירה ראשונה	0% – 3.5%	אפשרית עם אישור
רכישת דירה משומשת	3.5% – 8%	תלוי בהכנסות
דירה חדשה יחד עם אישור	עד 0%	עוסקים טובים
חיבור דירות ליד חברים או משפחה	משתנה	השקעה אומנותית

בזמן שתכנו את רכישת הדירה שלכם בקפידה, תהליך הפחתת מס הרכישה יכול להפוך את ההסכם למשתלם יותר. אם אתם עוקבים אחרי ההנחיות והטיפים הנכונים, יש לכם סיכוי טוב להוזיל את המס למינימום הנדרש על ידי תכנון נכון על בסיס מידע מעודכן ואטרקטיביות עם המייצגים שלכם.