איך נכנסות נקודות הזיכוי של ילדים בחישוב מס?

איך נכנסות נקודות הזיכוי של ילדים בחישוב מס?

מה זה נקודות זיכוי?

נקודות זיכוי הן יתרון מס המוענק למובילים מסוימים במערכת המס בישראל, והן משפיעות באופן ישיר על גובה המס שעליהם לשלם. מדובר לכל הפרטים שקשורים לעבודתך, להכנסותיך ולמצבך המשפחתי. כל נקודת זיכוי מורידה את המס שחייבים לשלם לפי מדרגות המס השונות, וכך מסייעת בהפחתת הנטל הכלכלי על המשפחה.

מה ההבדל בין נקודות זיכוי לבדיקה של אי-פיוס?

נקודות זיכוי לילדים מהוות שיטת מס לעזור להורים עם ילדים ולאפשר להם לקיים חיים כלכליים טובים יותר. מדובר בהנחה מסוימת עבור הורים בכל הנוגע למס שהם משלמים על הכנסותיהם. לעומת זאת, בדיקה של אי-פיוס (כגון חישוב של חובות עתידיים) פועלת בדרך שבסוף השנה אתה עשוי לשלם חובות מס נוספים אם מסלול ההכנסות שלך שונה במידה ניכרת מהשנה הקודמת.

איך מחושבות נקודות הזיכוי עבור ילדים?

למשפחה עם ילדים יש זכות לקבל נקודות זיכוי המתוגמלים בסכום שנתי, כאשר עבור הילד הראשון מקבלים מחצית נקודת זיכוי בשנת הלידה וזהו סכום שמזכה את ההורה זכאות לפי החוק. נכון ל-2023, כל נקודת זיכוי עומדת על סכום של 2,525 ש"ח בשנה, כאשר על הילד השני והילדים לאחר מכן ניתן לקבל נקודות זיכוי נוספות.

1. ילד ראשון: בשנת הלידה, ההורה יכול לקזז חצי נקודת זיכוי.
2. ילד שני: כל ילד נוסף לאחר הראשון מעניק זכאות לנקודת זיכוי מלאה.
3. ילדים מוגבלים: ילדים עם מוגבלות מקנים זכאות לנקודות זיכוי גבוהות יותר, כך שניתן לקבל תוספת של נקודת זיכוי אחת נוספת.

מי זכאי לנקודות זיכוי?

על מנת להיות זכאים לנקודות זיכוי, על ההורה להיות רשום במקדמה כעובד או עצמאי. בדרך כלל ההורה שמחזיק במשטר הגירושין או זה אשר מקבל את זכות השמירה על הילד, יוכל ליהנות מהנקודות. ברוב המקרים ההורה שמרוויח יותר, יקבל את הנקודות.

כיצד הילדים נחשבים בחישוב המס?

כדי להבין את השפעת הילדים על חישוב המס, נבחן את התהליך:

1. הכנסת ההורה: הכנסות ההורה הן המרכיב העיקרי בחישוב המס. ככל שההכנסה גבוהה יותר, כך בא לידי ביטוי המס המוטל עליו.
2. הרגולציה של נקודות זיכוי: כל נקודת זיכוי מורידה מהכנסה חייבת מסוימת, כך שהזכאות לנקודות זיכוי עבור ילדים משפיעה להוריד את המס הכללי הנתפס על ההורה.
3. המרה לסכום כספי: כל נקודת זיכוי מתורגמת לסכום הכספי המפחית את המס. אם נחשוב על כך בשפה של מספרים, זה עשוי להתבטא באחוזים נמוכים יותר למס ולהקל על המשפחה מבחינה כלכלית.

שילוב בין נקודות זיכוי לבין מס הכנסה

ככל שיש יותר ילדים, בהקשר של נקודות זיכוי, כך ניתן להגדיל את הסכום המופחת כמס הכנסה. מדובר בפרוצדורה שיכולה להידרש עליה לחוקיות, ושהיא מגבילה באופן רשמי את קיזוז המס. הדבר קובע כי רגולציה זו תחול רק על תשלום מס הכנסה ולא על מסים אחרים כמו מע"מ.

מתי ניתן לממש את ההטבה?

ניכוי או קיזוז נקודות זיכוי מתבצע בדרך כלל באופן שנתי, לאחר מילוי הטפסים הרלוונטיים, מבלי להידרש לחזרה על החישוב בכל חודש. כזה יכול לאפשר לך שיח עשיר לניהול הוצאות שנתי ולאפשר סכומים שמופחתים כל חודש בעבודתך.

איך ממלאים את הטפסים.

לרוב, טופס 101 הוא המסמך שאליו מפנים את ההורים לצורך הוכחה של מספר הנקודות שיכולים להתקבל בזכות הילדים.

1. הזנת הפרטים האישיים: יש להזין פרטים אישיים של ההורה וסוגי ילדים.
2. סימון ילדים: בחלק המוקדש לזמן הלידה של הילדים.
3. מצבי נכות: במקרה שמדובר בילדים עם צרכים מיוחדים יש להגיש את האסמכתאות הרלוונטיות.
4. הגשה מקוונת: יש אפשרות להגיש את הבקשה דרך האינטרנט במערכת המיועדת לפוליסות מס.

נקודות זיכוי ועבודה עצמאית

לפני כיבוי נקודת זיכוי בעבודות עצמאי, יש לבדוק היטב אם נדרש מס על הכנסותיך בעבודתך. בעבודות עצמאי לעיתים תכופות נקודות מס כאלה עשויות להיות אפקטיביות פחות מאשר בעבודות במערכת השכרת חריגות הכנסה.

שילוב בתוכניות פנסיוניות

בעדרים עם תוכניות פנסיה, ככל שממלאים את הטפסים מראש, ניתן להבטיח שהנקודות זיכוי ייכללו בסכומים העתידיים. מדיניות זו מאפשרת הורים לקבל הטבות הכרוכות בחדירה למערכת הפנסיונית המיועדת לחסוך עבור הילדים.

מסקנות

חשוב להדגיש את השפעת נקודת הזיכוי על משפחות רבי ילדים ובפרט את המשתנים המגוונים שיש לקחת בחשבון במשק הבית. כל פרט ומידע רלוונטי יוכל להבטיח לנקודות הזיכוי מקום מרכזי בחובות המשותפים למשק הבית.