יכול להיות שגם לכם מגיע: איך מבקשים החזרי מס?

מעל חצי מיליון שכירים קיבלו בשנים האחרונות פנייה מרשות המסים, שלפיה אולי מגיע להם החזר מס. במאמר זה נדון כיצד לדעת אם אתם זכאים להחזר, מתי כדאי לבקש, ואילו סיכונים קיימים בבקשה להחזר מס.

מהו טופס 106 ולמי הוא מועיל?

בזמן זה, קיבלו מאות אלפי שכירים בישראל את טופס 106, המהווה אישור על משכורת וניכוי מס. טופס זה, שמנפיק המעסיק, מרכז נתונים הכרחיים עבור הגשת בקשה להחזר מס. שכירים רבים עשויים להיות זכאים להחזרי מס על תשלומים ביתר ששילמו לרשות, עם הערכה כי מיליארדי שקלים שוכבים בקופת המדינה וממתינים לדורש.

האם אתם זכאים להחזר מס?

על פי עו"ד שחר שאבי, סגן נשיא לשכת יועצי המס, החזר מס מגיע כאשר במהלך השנה שולמו יותר מסים מהנדרש. זה יכול לקרות ממגוון סיבות, כמו שינוי בעבודה, חופשה ללא תשלום, אבטלה, חוסר בתיאום מס, תשלומים עצמיים לקופות גמל, תרומות למוסדות מוכרים או ניצול לא מלא של נקודות זיכוי.

מה זה "מעטפות ירוקות"?

בשנים האחרונות פנתה רשות המסים בצורה יזומה לציבור הזכאים להחזר, ושלחה "מעטפות ירוקות" לאזרחים. מדובר במכתבים המעודדים את הציבור למצות את זכויותיהם, אך למרבה הצער, רבים מהמקבלים לא הגיבו. מתוך 500 אלף מעטפות שנשלחו, פחות מ-50 אלף אנשים פנו בזמנם לקבלת החזר.

איך מגישים בקשה להחזר מס?

כשהמועמד להחזר יש לו זכאות, עליו להגיש את הבקשה למס הכנסה. הבקשה מוגשת בטופס ייעודי (טופס 135 או 1301) בצירוף מסמכים תומכים כמו טפסי 106 מכל מקומות העבודה, אישורים על תשלומים לפנסיה וקרנות, וריכוז הכנסות נוספות (שכר דירה, השקעות וכו’). ההגשה מתבצעת דרך מערכת מקוונת של רשות המסים.

האם עלול להתגלות חוב מס בבקשה להחזר?

ישנה אפשרות לא מבוטלת כי בעת הגשת הבקשה יתברר כי ישנו חוב מס. רשות המסים מזהירה כי "הפרשי המס יכולים להיות גם לחובה וגם לזכות". כדי להימנע מהפתעות כלכליות, חשוב לבצע בדיקות מקדימות שיכולות למנוע עימותים בזמן הבקשה.

על מה להקפיד לפני הגשת הבקשה?

על פי עו"ד שאבי, מומלץ לבצע סימולציה מקצועית לפני הגשת הבקשה כדי לוודא אם מדובר בהחזר או חוב. בין הסיבות לחוב מס עשויות לכלול הכנסות שלא דווחו או טעויות בטופס. הגשה נכונה מתחילה באבחון מדויק של המצב הפיננסי.

בעקבות כל הנאמר, חשוב שלא לוותר על הזכויות המגיעות לכם. כדאי לבדוק אם מגיע לכם החזר מס, לבדוק את התנאים והשלבים הנדרשים ולהימנע מהפתעות לא נעימות בהמשך הדרך