החזרי מס לחוזרים מחו"ל: מה צריך לדעת?
מהו החזר מס?
החזר מס הוא תהליך שבו אדם מגיש בקשה לקבלת כספים ששולמו יתר על המידה במס הכנסה. החזרי מס נפוצים במיוחד בקרב עובדים שמצבם הפיננסיופשתנה, כמו חוזרים מחו"ל, אשר עשויים לגלות שהחזרי המס נוגעים גם לשנות המס שבהן שהו בחו"ל.
מי זכאי להחזרי מס?
כלל עקרוני אומר כי כל מי שהיה תושב ישראל והרוויח הכנסה מחו"ל עשוי להיות זכאי להחזר מס. החזרי המס יכולים לכלול הכנסות עבודה, הכנסות פנסיוניות, ורווחי הון. חוזרים מחו"ל, שרבים מהם לא היו מודעים לכך, יכולים להיות זכאים להחזרי מס משמעותיים.
איך מבררים זכאות להחזר?
כדי לברר האם מגיע לך החזר מס יש לבצע צעדים מסוימים:
-
איסוף מסמכים: יש לאסוף את כל המסמכים הכספיים הנדרשים, כגון תלושי שכר, טפסי 1099 (אם שויכו לנכסים בחו"ל), וחוזי עבודה.
-
בדיקת הכנסות: יש לעשות חישוב מסודר של ההכנסות שהתקבלו במהלך שנות המגורים בחו"ל לעומת מה ששולם במס הכנסה בארץ.
- פנייה לרשויות המס: ניתן לפנות לרשות המסים בכדי לבדוק אם ישנו רישום או נתונים שיכולים להעיד על החזר פוטנציאלי.
הסברים על תהליך החזר המס
לאחר שזוהה זכאות להחזר מס, יש לבצע את סדר הפעולות הבא:
-
מילוי טופס 135: טופס זה מיועד לבקשה להחזר מס על הכנסה שהתקבלה בחו"ל. יש להקפיד על מילוי מדויק של כל השדות.
-
הגשת הבקשה: את הטופס יש להגיש לרשויות המס, יחד עם כל המסמכים הנלווים הנדרשים: תלושי שכר, אישורים על תשלומים שנעשו בחו"ל, וכל מסמך נוסף שיכול לתמוך בבקשה.
- מעקב אחר ההגשה: לאחר ההגשה, יש להמתין לתגובה מרשויות המס. ניתן להתקשר או לבדוק את המצב אונליין.
מסלול השבת הכספים
אם בקשתכם להחזר מס תאושר, הכספים יחזרו אליכם באופן הבא:
-
החזר כספי ישיר: הכספים יועברו ישירות לחשבון בנק הקשוב למסמכים שהוגשו.
- זיכוי במסים עתידיים: אפשרות נוספת היא לקבל זיכוי במסים לשנה הבאה, במידה ולא תהיו זקוקים לכסף באופן מיידי.
מה חשוב לדעת על תכנוני מס?
חוזרים מחו"ל צריכים להיות מודעים למספר דברים מרכזיים בקשר לתכנוני המס:
-
שנה ראשונה שלאחר השיבה: ישראלים שנחווים בשנה הראשונה לאחר השיבה מחו"ל לרוב זכאים להחזר מס גבוה מהרגיל.
-
מכירת נכסים בחו"ל: המיסוי על מכירת נכסים בחו"ל יכול להיות מורכב, ולכן חשוב להתייעץ עם רואה חשבון לפני ביצוע מכירה.
- כפל מס: יש לבדוק אם קיימת אמנה למניעת כפל מס עם המדינה שבה החזר תשלום המס התרחש, מכיוון שזה יכול לשנות את הכדאיות של החזר המס.
טריקים וטיפים להגדלת החזר המס
כדי למקסם את ההחזר המס שלכם, כדאי לקחת בחשבון את ההמלצות הבאות:
-
פנייה למומחה: עדיף שההליך יתנהל בשיתוף עם יועץ מס מקצועי שנחשב למומחה בתחום ההחזרי מס לחוזרים מחו"ל.
-
דיוק במסמכים ובחישובים: מסמכים לא מדויקים או חישובים שגויים יכולים להביא לדחיית הבקשה או להחזר לא מספק.
- מעקב שוטף: על אף שהבקשה הוגשה, כדאי לעקוב אחר המצב כדי לא לפספס עדכונים מגורמים רלוונטיים.
החזרי מס עבור סטודנטים בחו"ל
סטודנטים שהרוויחו הכנסות בזמן לימודיהם בחו"ל יכולים גם הם להגיש בקשה להחזר מס. זהו תהליך שונה במעט ודורש שימת לב לפרטים:
-
הכנסות המוסדות: יש לדווח על הכנסות שהתקבלו לא רק ממקורות עבודה, אלא גם מהמוסדות שמימנו את הלימודים.
- החזרים על שכר לימוד: לאור התקדמות החוקים, סטודנטים רבים עשויים להיות זכאים להחזרים על שכר לימוד שניתן בחו"ל.
זכויות והשירותים הנלווים
חוזרים מחו"ל ייהנו מכמה זכויות בהגשת בקשה להחזר מס:
-
זכאות להחזר מניכוי יתר: אם נוכה סכום גדול מדי מהכנסותיך בחו"ל, תהיה זכאי להחזרים מחלקם של המיסים.
- תמיכה מגורמים מקצועיים: ישנם גופים רבים המציעים שירותי תמיכה והכוונה בתחום החזרי מס לחוזרים מחו"ל, ויש לברר אלו מהם מתמחים במצבכם הספציפי.
תהליכים נוספים להחזרי מס
מעבר להחזרי המס, יש נהלים והליכי מס נוספים שעל החוזרים מחו"ל להיות ערים להם:
-
חתימה על טופסי 870 ואחרים: טפסים אלה מאשרים את הכנסותיכם הצפויות לשנה הקרובה.
-
עדכון סטטוס תושבות: חשיבות רבה לעדכן את רשות המיסים על שינוי הסטטוס התושבותי שלכם.
- הצהרת הון שוטפת: יש לבקש מהיועץ סיכום שוטף על ההכנסות הכוללות מכול המקורות שלכם.
מסמכים שתצטרכו
לפני שאתם מתחילים את התהליך, עליכם לדאוג לאסוף את המסמכים הבאים:
-
תלושי שכר: תלושי שכר מהשנים בהן הייתם בחו"ל.
-
אישורי תשלומים: אישורים על תשלומים מגופים שונים.
-
שומות מס: שומות מס שהתקבלו מהמדינה, אם ישנן.
- הוכחת תושבות: מסמכים המעידים על השהות בחו"ל.
לוח זמנים להחזרי מס
החזר המס יכול לקחת זמן משתנה עד לאישור הסופי:
-
ביקורת ראשונית: בדרך כלל, תהליך הביקורת הראשונית יכול להיערך 3-6 חודשים.
- החזר כספי: לאחר האישור, תהליך החזרת הכספים יכול להיערך בין מספר שבועות למספר חודשים נוספים.
סיכום הליך הבקשה
הליך הבקשה להחזר מס עלול להיראות מורכב, אך ניכרת החשיבות בהבנת הפרטים הקטנים אודות הכנסותיכם והזכויות המגיעות לכם. עם זאת, מומלץ להיעזר ביועץ מוסמך על-מנת להימנע מטעות אפשרית.