טיפים לחישוב מיסים עם מספר מקורות הכנסה

1. הבנת מדרגות המס בישראל

בישראל, מערכת המיסוי מבוססת על מדרגות מס. משמעות הדבר היא שככל שההכנסה שלך גבוהה יותר, כך שיעור המס שתשלם גם יהיה גבוה יותר. הכנסותיהן של יחידים מחולקות למדרגות, ונכון להכיר את המדרגות השונות כדי שתוכל לתכנן את המיסים שלך בצורה נכונה.

מדרגת מס הכנסה

• 0%: על הכנסה שנתית שאינה עולה על סכום מסוים (נכון ל-2023, מדובר בסביבות 75,480 ש"ח).
• 10%: על הכנסה בין 75,481 ל-108,360 ש"ח.
• 14%: על הכנסה בין 108,361 ל-174,960 ש"ח.
• 20%: על הכנסה בין 174,961 ל-242,400 ש"ח.
• 31%: על הכנסה בין 242,401 ל-503,880 ש"ח.
• 35%: על הכנסה בין 503,881 ל-641,880 ש"ח.
• 47%: על הכנסה מעל 641,881 ש"ח.

2. הכרה במקורות ההכנסה השונים

כאשר יש לך מספר מקורות הכנסה, חשוב להבין אילו הכנסות נכנסות לחישוב המס. מקורות ההכנסה עשויים לכלול:

• שכר מעבודה
• הכנסות מעסק
• הכנסות מדיבידנדים
• הכנסות משכירות
• הכנסות מרווחי הון

כל מקור הכנסה מחייב את המטופל במסים שונים. מס הכנסה חל על כל אחד מהם בנפרד, אך יש לקחת בחשבון את הסוגיות השונות שיש לדווח על כל מקורות ההכנסה.

הכנסות מעבודה

שכר ממקום עבודה מדווח באופן אוטומטי לרשויות המס. את תשלומי המיסים המנוכרים מהשכר ניתן למצוא בטופס 106, שמסכם את שנת העבודה.

הכנסות מעסק

עסק עצמאי מדווח על הכנסותיו ודורש רישום כעסק לצורך מס. יש לשמור על ספרי חשבונות מסודרים ולדווח על ההכנסות, ההוצאות ועל התשלומים לרשויות המיסים.

3. הפחתת תשואות והוצאות מוכרות

כשיש מספר מקורות הכנסה, חשוב לנצל את ההסתייגויות וההוצאות המוכרות. לדוגמה, אם אתה עצמאי, תוכל להכיר בהוצאות שלך במסגרת העסק.

הוצאות מוכרות

שימו לב לאילו הוצאות ניתן להכיר. למשל:

• הוצאות שכר דירה
• הוצאות ארוחות
• הוצאות פרסום
• הוצאות על כלי רכב

אם קיבלת הכנסות משכירות, תוכל להכיר גם בהוצאות הקשורות לניהול הנכס.

4. תכנון המס והפטורים האפשריים

תכנון המס חשוב מאוד, במיוחד כשמדובר בהכנסות מרובות. ישנן כמה אפשרויות שיכולות להקל על חבות המס שלך:

פטור ממס על הכנסות משכירות

אם אתה משכיר דירה, ישנם פטורים אפשריים. פטור מהכנסות בשיעור עד 5,000 ש"ח בינואר 2023 מאפשר להנמיך את חבות המס.

הכנסה פטורה

בישראל ישנן הכנסות פטורות ממס, כמו מתנות, פיצויים על נזקים, וחלק מהכנסות על מענקים. יש לוודא שההכנסות הללו מדווחות כראוי.

5. ניצול נקודות זיכוי

נקודות זיכוי הן כפל פטור ממס שמקנה לך יתרון בקיזוז התשלום. במקרים של מקורות הכנסה מרובים, ניהול נקודות הזיכוי יכול להשפיע על מס ההכנסה הכולל.

על מה יש לבדוק?

תשאל עצמך האם אתה זוכה בנקודות זיכוי, כגון:

1. על ילדים
2. על נכות
3. על מצב משפחתי מיוחד

חשוב לעדכן את הידע בעניין, ולוודא שכל הנקודות הוזנו.

6. ייעוץ מקצועי

כאשר יש לך מספר מקורות הכנסה, ייתכן וכדאי להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס. מומחה יכול לסייע לך להתאים את אסטרטגיות המס האישיות שלך ולוודא שאתה ממלא את חובת הדיווח בצורה נכונה.

יתרונות הייעוץ

• חSave time and effort in preparing tax returns.
• Receive advstart on complex income scenarios.
• Ensure compliance with tax regulations.

7. דיווח על הכנסות חדשות

בעת עבודה עם מספר מקורות הכנסה, חשוב לדווח על הכנסות חדשות במועד המתאים. בכל שנה, יש לדווח על כל ההכנסות שלך, כולל הכנסות צדדיות. החובה חוקית, והיעדר דיווח על הכנסות יכול להוביל לקנסות.

טיפים לדיווח נכון

1. שמור תיעוד מסודר של כל המקורות הכנסה.
2. השתמש בטפסים הרשמיים, כמו טופס 1301 (דיווח על הכנסות).
3. שקול לדווח באופן שוטף, ולא רק בסוף שנה.

8. השפעת המס על החלטות פיננסיות

כשהכנסותיך מגיעות ממקומות שונים, יש לקחת בחשבון את ההשפעה של המס על החלטות פיננסיות. למשל, אם אתה מתכנן להשקיע בעסק חדש, חשוב להבין איזה מס יוטל על ההכנסות במקרה שיהיו באותם מקורות נוספים.

תכנון מאקרו-כלכלי

כספים שרכשתם ותרצו להשקיע עשויים להיות נתונים למס הכנסה. מסים על רווחי הון יכולים להקטין את החזר ההשקעה שלך, לכן הקדישו מחשבה להשקעות הנכונות.

9. התמודדות עם חובות מס

אם נצברו חובות מס, אל תמתין עם הטיפול. חובות מס עלולים להוביל להלחץ כלכלי. התמודדות עם חובות קיימים היא קריטית כדי לשמר את מצבך הפיננסי.

צעדים להתמודדות

1. פנה לרשויות המס בהקדם.
2. בדוק ניתן לעכב את החובות.
3. שקול אפשרות למחלקת מיסים.

10. הכנת דוח שנתי

לתושבי ישראל יש את החובה להגיש דוח שנתי למס הכנסה שבו נפגשות לכלל ההכנסות. הוצא טפסים מתאימים, חברת העוסק או העוסק הפרטי.

מה למלא בדוח?

• פרטי הכנס השנתית.
• כל מקורות ההכנסה.
• הוצאות מוכרות.
• מסים ששולמו.

ביצוע שמירה נאותה של דוחות הפיננסיים שלך עשוי לעזור למנוע טעויות או אי-סדרים.

11. שימוש בטכנולוגיה

בימינו, טכנולוגיה יכולה להקל על חישוב המיסים שלך. ישנם תוכנות ייחודיות שיכולות לסייע לך לנהל את ההכנסות, ההוצאות והמיסים שלך.

מערכת לניהול פיננסי

• מערכת של הוראות מס.
• כלים לדיווח והגשה.
• נתונים בזמן אמת.

טכנולוגיה בהחלט מספקת פתרונות נוחים ונגישים לכל מי שיש לו מספר מקורות הכנסה.

12. היבטי מיסוי בינלאומיים

אם הכנסותיך כרוכות בפעילויות מחוץ לישראל, יש לקחת בחשבון גם את היבטי המיסוי הבינלאומיים. ייתכן שטח ההכנסה שלך חשוף למס במדינות אחרות.

מיסוי בינלאומי

• חקירה האם קיימת אי-שכפל מס ומס פיתוח הן.
• פנייה לגורמי מקצוע המתמחים במיסוי בינלאומי.

13. מיסוי על הכנסות חו"ל

בהכנסות מחו"ל עשויות להיות השפעות שבאות לידי תיקון של מיסי הכנסות שלך. לכן כדאי להתייעץ עם מי שמבין במיסוי העולמי על מנת לקבל החלטות נכונות.

ירידות ערך ושיעורי מס

אין להניח שההכנסות מחוץ לישראל ייחשבו באותם שיעורי מס.

14. קניות ותשלומים באינטרנט

בסבלנות רבה, לבחון את הוצאות המס של קניות באינטרנט. אם אתה קונה מחו"ל, מס הקנייה יכול להיות גבוה מאוד.

מיסוי והוצאות חוץ

• מס ירידת ערך
• מס תוספות דואר

15. להגיש בקשה להחזר מס

אם שילמת מיסים מעבר למה שנדרש, אתה זכאי להחזר. זה יכול להתרחש בעקבות טעות בדיווח או מעבר למדרגת מס נמוכה.

תהליך החזר מס

• אסוף את כל המסמכים הרלוונטיים.
• השלם את הטופס הנדרש כדי להגיש בקשה להחזר מס.

16. התמודדות עם הקורונה

נעשה מאמץ רחב לשמור על זכויות המובטלים ויושבי העסקים. כעת יש דרכים נוספות שיכולות להקל על המס במקרים כאלה.

מס נקי

יש מעטים מהשירות שיכולים לחשוף את המס הזה.

17. הכשרות והכשרה

היכנס לקורסים המיועדים להעשרת הידע בתחום המס. זה כולל נושאים כמו מיסים בינלאומיים, ניהול ספרים וחשכ"ל.

יתרונות ההכשרה

קח בחשבון שהשקעה בהכשרה מעשית תוביל לתוצאות ישירות.

18. צמצום מס

שיטות משקעות נבונות יכולות לסייע בצמצום חבות המס. ערכות מידע ודווחים עשויים להשפיע על המצב.

19. תכנון לטווח ארוך

תכנון טווח ארוך ימנע בעיות על העתיד ויביא לתוצאות טובות.

20. להשקיע בסביבות עסקיות

אם אתה עצמאי או משקיע, שקול אפשרויות השקעה. דעו שהשקעות חכמות יכולות לצמצם את המס באותה מידה.