כיצד להשיג החזרי מס על הוצאות בריאות

הוצאות בריאות מהוות נטל משמעותי על הנכסים הפיננסיים של אנשים רבים, ולכן חשוב להבין כיצד ניתן להשיג החזרי מס על הוצאות אלו. במדינת ישראל קיימות תקנות המאפשרות לנצל את הטבות המס הקשורות להוצאות רפואיות. במאמר זה נסקור את כל המידע הנחוץ להבנת התהליך, כולל ההגדרות, הצעדים שיש לנקוט, והמסמכים הנדרשים.

מהן הוצאות בריאות המזכות בהחזר מס?

הוצאות בריאות כוללות מגוון רחב של טיפולים, בדיקות, תרופות ופרוצדורות רפואיות. בין ההוצאות המזכות ניתן למנות:

• טיפולים רפואיים: עלויות של ביקורים אצל רופאים מומחים, טיפולים פסיכולוגיים, פיזיותרפיה, שיינויים כירורגיים וטיפולים אלטרנטיביים.
• תרופות: תרופות שמרשם רופא או תרופות הנחשבות חיוניות לפי הגדרות משרד הבריאות.
• בדיקות רפואיות: בדיקות דם, צילומי רנטגן, אולטרסונוגרפיה והדמיה MRI.
• הוצאות עבור מכשירים רפואיים: כמו נגדים, מכשירי שמיעה, כיסאות גלגלים ועוד.

הוצאות אלו חייבות לעמוד בתנאים ספציפיים ולהיות מגובות במסמכים מתאימים.

מי זכאי להחזר מס על הוצאות בריאות?

כל תושב ישראל אשר הוציא הוצאות בריאות מסוימות יכול להיות זכאי להחזר מס. ישנם קריטריונים נוספים שיכולים להשפיע על זכאותו להחזר, כגון:

• רמת הכנסה: אנשים עם הכנסות נמוכות עשויים להיות זכאים להחזרים נוספים.
• מצב בריאותי: חולי כרונים עשויים להגיש בקשות להחזרי מס גבוהים יותר.
• ילדים עם מוגבלויות: הוצאות רפואיות הקשורות לטיפול בילדים עם צרכים מיוחדים עשויות להיחשב.

איך מתבצע הליך הגשת הבקשה להחזר מס על הוצאות בריאות?

1. ריכוז נתונים ומסמכים

השלב הראשון בהגשת בקשה להחזר מס על הוצאות בריאות הוא ריכוז כל המסמכים הנדרשים. יש לאסוף את המסמכים הבאים:

• קבלות: קבלות עבור כל ההוצאות הרפואיות שהוצאו, כולל תאריכי טיפול ופרטי הרופא או המוסד הרפואי.
• תיעוד רפואי: חוות דעת רפואיות, תוצאות בדיקות ומסמכים נוספים המצביעים על הצורך בטיפול.
• טפסים עבור מס הכנסה: טופס 135 (חישוב הוצאות רפואיות) וטופס 940 (הצהרת הכנסה).

2. מילוי טפסים

עליכם למלא את הטפסים הדרושים בצורה מדויקת. במיוחד חשוב למלא את טופס 135 באופן יסודי, ולפרט את כל ההוצאות שניתן לבקש עליהן החזר. יש להקפיד על דיוק בפרטים, שכן טעויות עלולות לגרום לעיכובים בהחזר.

3. הגשת הבקשה

לאחר שמילאתם את הטפסים ואספתם את כל המסמכים הנדרשים, יש להגיש את הבקשה למשרדי מס הכנסה באזור המגורים שלכם. חשוב להגיש את הבקשה בשנה בה הוצאות הבריאות הוצאו, תוך שמירה על המועדים שנקבעו על ידי רשות המסים.

4. מעקב אחרי ההגשה

לאחר הגשת הבקשה, יש לעקוב אחרי התהליך ולהתעדכן במצב הבקשה. ניתן לעשות זאת על ידי התקשרות למשרד מס הכנסה או לבדוק במערכת המקוונת של רשות המסים.

החזר מס עבור הוצאות רפואיות בחו"ל

בשנים האחרונות, רבים מהישראלים בוחרים לקבל טיפולים רפואיים בחו"ל, בשל זמינות, עלויות או מומחיות גבוהה יותר. החזרי מס עבור הוצאות אלו מצריכים רמת בקרה נוספת, ואין די בקבלות פשוטות:

• יש להציג הוכחות לכך שהטיפול נדרש רפואית ולא ניתן בארץ.
• יש לספק תיעוד מלא של התהליך הרפואי במוסדות רפואיים מחוץ לישראל, כולל המלצה מרופא מומחה ישראלי.

מסמכים נדרשים להחזר מס על הוצאות רפואיות בחו"ל

• חשבון רפואי: קבלות מקוריות או מסמכים המפרטים את כל ההוצאות.
• המלצה מרופא בארץ: יש לספק המלצה על הטיפול שנעשה בחו"ל.
• תיעוד רפואי: מסמכים המוקדשים במוסדות רפואיים בחו"ל.

חשוב לדעת על הטבות מס נוספות

חוץ מהחזרי מס על הוצאות בריאות, ישנן מספר הטבות מס נוספות הפתוחות בפני תושבי ישראל:

• פטור ממס עבור חולים כרוניים: חולים במחלות כרוניות עשויים להיות זכאים לפטור ממס או להנחות במס הכנסה.
• החזרי מס עבור טיפולים במוסדות רפואיים: כגון בני משפחה ששילמו עבור טיפולים רפואיים של קרוב משפחה.
• זכויות להחזרי מס לפי חוקים שונים: חוקים כגון תיקון 190 המוביל להחזרי מס נוספים לאנשים עם צרכים מיוחדים.

סיכום קצרצר על עקרונות החזרי מס

• ודאו שאתם עומדים בכל החוקים ובתנאים הנדרשים לקבלת החזרי מס.
• השקיעו זמן בריכוז מסמכים ודאגו להציג הכל בצורה מסודרת.
• הישארו מעודכנים על השינויים בחוק והזכויות שלכם בתחום הבריאות והחזרי המס.

עבודה מדויקת ומסודרת, יחד עם ידע מעמיק על הזכויות והחוקים, תוכל להניב החזרי מס משמעותיים עבור הוצאות בריאות.