כל מה שצריך לדעת על נקודות זיכוי והטבות לימוד

מהן נקודות זיכוי?

נקודות זיכוי הן דבר המגולם במערכת המס של ישראל ומתייחסות להטבות אשר מקבלים אזרחי המדינה במטרה לעודד השקעה בלימודים ובנתינת תמיכה כלכלית למעמד הביניים ואוכלוסיות חלשות. כל נקודת זיכוי מפחיתה את סכום המס המגיע לאזרח ותורמת ישירות להקלת העומס הפיננסי על הפרט או המשפחה.

כיצד פועלות נקודות זיכוי?

נקודת זיכוי מקנה הפחתה של סכום קבוע מסכום המס הנדרש מתושב ישראל. תושב יכול לקבל כמה נקודות זיכוי שונות, והן משולבות באופן ישיר בשומת המס השנתית. נכון לשנת 2023, ערכה של נקודת זיכוי עומד על כ-220 ש"ח לחודש, כלומר כ-2,640 ש"ח לשנה.

מי זכאי לנקודות זיכוי?

1. אזרחים: כל אזרח ישראלי זכאי לנקודת זיכוי אחת באופן בסיסי.
2. הורים: הורים לילדים יכולים לקבל נקודות זיכוי נוספות. גובה הנקודות ייקבע לפי מספר הילדים ובגילם.
3. סטודנטים: סטודנטים הלומדים במערכת מוסדות מוכרים יוכלו לקבל נקודות זיכוי בהתאם לשנות הלימוד.
4. אכפתיות חברתית: ישנן נקודות זיכוי המוענקות לאנשים המשרתים במערכת הביטחון או למי שמשתייך לקבוצות מסוימות באוכלוסייה, כדוגמת נכים או עולים חדשים.

איך מחשבים את נקודות הזיכוי?

מכיוון שקיימת מורכבות בחישוב נקודות הזיכוי, חשוב להיות מודעים לדרכי המחשוב הנכונות:

• כך לדוגמה, הורה ל-3 ילדים זכאי ל-3 נקודות זיכוי נוספות.
• סטודנט בתוכנית לימודים המתמשכת מעל-12 חודשים זכאי לנקודת זיכוי עבור השנה הראשונה.
• חשוב לדעת כי נקודות זיכוי לא ניתנות להעברה בין שנים. זה אומר שאם לא ניצלת את נקודות הזיכוי בשנה מסוימת, לא תוכל לגזור אותן לשנים הבאות.

הטבות לימוד

בנוסף לנקודות הזיכוי, קיימות גם הטבות לימוד שונות המיועדות לעודד את הקהל להגיע לרמות השכלה גבוהות. אלו הכלאות המאפשרות לסטודנטים, תלמידים ועובדים לעבור הכשרות והשתלמויות בתחום לימודיהם.

הטבות למוסדות אקדמיים

1. מלגות לימודים: כפי שציינו, סטודנטים רשאים לקבל מלגות שיכולות להיות לעיתים תחליף או תוספת להנחות במס. המלגה עשויה לבוא מאוניברסיטאות, מכללות, ארגונים פרטיים, או אפילו ממדינה.
2. הפחתת שכר לימוד: לעיתים קרובות ניתן לבקש להפחית שכר לימוד בעקבות נתוני חוסן כלכלי ואישי.
3. משכנתאות למימון לימודים: ישנם בנקים המציעים הלוואות על חשבון הלימודים, בתנאים נוחים ולפי תוצאות הלימודים.

הטבות לאקדמאים

לאחר סיום הלימודים קיימות מספר הטבות המיועדות לאקדמאים. בין היתר:

1. הפחתת מס הכנסה: אקדמאים המועסקים בשכר גבוה יכולים ליהנות מהפחתת מס הכנסה.
2. מענקי מחקר: אם תעסוק במחקר בהתאם למסלולי השכלה מסוימים, תוכל לקבל מענקי מחקר ממקורות שונים.
3. השתלמויות: עובדים במשק ייהנו גם מהטבות להשתלמויות והכשרות במימון מעסיקים או קרנות פנסיה.

תהליך קבלת נקודות זיכוי והטבות

כדי לקבל את נקודות הזיכוי או ההטבות, יש לעבור כמה שלבים:

1. בדיקת זכאות: בחינת זכאות לפי מצב אישי ומשפחתי.
2. מילוי טפסים: בדרך כלל יש למלא טופס 101 או טפסים אחרים, תלוי בסוג ההטבה.
3. אישור משרד האוצר: בהמשך, ההטבה מאושרת על ידי משרד האוצר או רשות המיסים.
4. עדכוני מס: חשוב להתעדכן בכל שנה ולוודא שהנך משלם את המס בצורה נכונה ולא מפספס את הנקודות.

האם ניתן להעביר נקודות זיכוי?

נקודות זיכוי אינן ניתנות להעברה. לדוגמה:

• אם סטודנט בחר להפסיק את לימודיו והוא אינו מממש את נקודות הזיכוי, לא ניתן לצבור אותן או לשמור אותן לשנה הבאה.
• ילדים המגיעים לגיל בגרות יפסיקו להעניק נקודות זיכוי להורים.

במצבים כאלה, ההמלצה היא להיות מודעים לנקודות הזיכוי וההטבות על מנת להפעיל אותן.

חדשות ועדכונים בתחום נקודות הזיכוי

כחלק מהמאמצים לשפר את מערכת ההשכלה בישראל, בעשור האחרון חלו שינויים רבים בנוגע לנקודות הזיכוי וההטבות, כגון:

• הגדלת ערך נקודת הזיכוי: נקודת הזיכוי גדלה באופן מתון בשנים האחרונות.
• הטבות נוספות: הוחלט להעניק הטבות ייחודיות לסטודנטים במקצועות מוגדים.
• תוכניות ספציפיות: ישנן תוכניות המיועדות לעודד פרויקטים של סטודנטיות בתחום המדע וההנדסה.

טיפים למיצוי הטבות ואת נקודות הזיכוי

1. מסמכים נכונים: ודא שיש לך את כל המסמכים הנדרשים להוכחת זכאותך.
2. ייעוץ מקצועי: אם אינך בטוח, פנה לייעוץ מקצועי בהגשת הטפסים.
3. התעדכנות: מומלץ לעקוב אחרי שינויים במדיניות והחוק.

סיכום

נקודות זיכוי והטבות לימוד הן חלק מדפוסי התנהלות קיימים שהציבור יכול לנצל. חשוב להיות מודע לזכויותיך ואת ההטבות המגיעות לך, על מנת להקל על העומס הכלכלי ולמנף את ההשכלה בישראל.