כל מה שצריך לדעת על נקודות זיכוי לזוגות נשואים

מהן נקודות זיכוי?

נקודות זיכוי הן כלי פיננסי שמעניקה המדינה לצמצם את חבות המס של אזרחים ובעיקר עובדים. כל נקודת זיכוי מורידה את הכנסת המס של הזוג, מה שמוביל לחיסכון כספי משמעותי. המדינה מעדיפה את זימון המשאבים הפיננסיים הללו לצורכי צמיחה כלכלית של משפחות מתוך הבנה שהאם והאב פועלים מדי יום למען רווחת ילדיהם.

כיצד נקבע מספר נקודות הזיכוי לזוגות נשואים?

במערכת המס הישראלית, נקודות הזיכוי משתנות בהתאם למספר פרמטרים. זוגות נשואים מקבלים נקודות זיכוי נוספות מאשר רווקים, כאשר כל אחד מבני הזוג יכול ליהנות ממספר הנקודות בהתאם למצבם האישי, גילם, מספר הילדים ותנאים נוספים.

מנגד, כאשר אחד מבני הזוג מובטל, עשויים להתבצע חישובים שונים, שלעיתים מגדילים את סך נקודות הזיכוי. כך הנישאים ההורים יכולים להקטין את סך ההוצאות החודשיות.

גובה נקודת הזיכוי

גובה נקודת הזיכוי משתנה על פי תיקוני חקיקה ויוצאת פרסומים מהכנסת. בזמן כתיבת מאמר זה, גובה נקודת זיכוי אחת עומד על כ- 220 ש"ח (הסכום המתקבל יכול להשתנות, לכן חשוב להתעדכן במידע הרלוונטי).

נקודות זיכוי בהתאם לגדרים האישיים

• מספר ילדים: זוג נשוי עם ילדים זכאי לנקודות זיכוי נוספות לכל ילד. ככל שמספר הילדים גבוה יותר, כך יש לזוג אפשרות להקטין את חבות המס.
• גיל הילדים: ילדים מתחת לגיל 18 בדרך כלל מביאים להקצאת נקודות זיכוי. ישנן נקודות זיכוי מיוחדות גם לילדים עם מגבלות גופניות.
• גיל בני הזוג: ישנם מקרים בהם יש העדפה או תוספת נקודות זיכוי לזוגות בהם אחד מבני הזוג עולה חדש או קשיש.

חשוב לדעת על העברת נקודות זיכוי

בדרך כלל ההכנסה הכוללת של בני הזוג חשוב להשאיר את הנקודות כל הזמן בהעברתם לגורם בעל ההכנסות הגבוהות יותר. באופן כללי, זוגות נשואים יכולים לנצל את הנקודות המיועדות לאחד מהם, גם אם מדובר בהעברה של נקודות מהבן או הבת, כאשר רובן יכולות להיות מנוצלות.

תהליך המימוש של נקודות זיכוי

כדי לממש את נקודות הזיכוי, יש להגיע עם המסמכים האישים למישור הרלוונטי במשרד האוצר. יש להגיש דיווח שנתי, שמפרט את הכנסות בני הזוג, ותלמידי השירות במשרד האוצר יבצעו את החישובים המתאימים.

בכל תחילת שנה קלנדרית, זוגות נשואים נדרשים להגיש את הדיווח למערכת המורכבת ממספר נושאים – מס הכנסה, מע"מ, קצבאות ומדרוגים נוספים שלא נלקחים בחשבון במסגרת הזיכוי, וייתכן שהמערכת לא תכיר בהם כי לא מוגדרים כנקודות זיכוי.

השפעת נקודות הזיכוי על משק הבית

נקודות הזיכוי משפיעות ישירות על התנהלות המשק הבית. בנוסף לצמצום מס ההכנסה, משפחות מרוויחות בהכנסות מצטברות שמאפשרות להן לחסוך יותר לאורך השנים. זוגות נשואים נהנים מגמישות רבה יותר בשימוש בכסף שיכולה להוביל לרכישות משמעותיות כמו דירות, לימודים לילדים, או חופשות משפחתיות.

תכנון מס לזוגות נשואים

תכנון המס עבור זוגות נשואים כולל התבוננות מדויקת על מועדי הקצאת נקודות הזיכוי על מנת למנף יתרונות. במקרה של שינוי מהותי במצב הכלכלי – כמו קידום בעבודה או שינוי במעמד האישי (כמו לידת ילד או גירושין) – חשוב לבצע חישובים מחדש כדי לוודא שמקסמים את הטבות המס לזוגות נשואים.

סיכונים במימוש נקודות זיכוי

למרות היתרונות הרבים, יש סיכונים שראוי להיחשף להם. לדוגמה, אם זוג נשוי מחליט להתגרש, כי אז ייתכן וקיימת חשיבות לעדכון המידע במערכת המורכבת ממס הכנסה, כדי למנוע אי הבנות בעתיד.

סיכום המידע וההמלצות

הזוגות הנשואים בישראל זכאים להטבות מס רבות, כולל נקודות זיכוי שמכסות מגוון רחב של מצבים אישיים. יש להבין לעומק את יתרונות מס נקודות הזיכוי ולדעת כיצד לנצל אותן באופן האופטימלי על מנת לשפר את מצבם הכספי. מומלץ להתייעץ עם יועץ מס מקצועי על מנת להימנע מטעויות שיכולות לעלות כסף ברצינות.