למי מגיעות נקודות זיכוי בגין לימודים?

מהן נקודות זיכוי בגין לימודים?

נקודות זיכוי הן הטבות מס שניתנות בישראל במטרה להקל על התשלומים החודשיים המוטלים על האזרחים. למי שאינו מודע לכך, מערכת המס הישראלית מעניקה מגוון רחב של נקודות זיכוי, ובהן גם נקודות זיכוי עבור לימודים. מדובר בהטבה שנועדה לעודד לימודים והכשרה מקצועית, וזאת במטרה לשפר את המיומנויות הפיזיות והאינטלקטואליות של האזרחים.

סוגי לימודים מזכים

לימודים אקדמיים

לימודים אקדמיים מקנים לנרשמים להם נקודות זיכוי. מדובר בלימודים ברמות השכלה גבוהה, כמו תואר ראשון, תואר שני ודוקטורט. בנוסף, גם לימודים במדעים מדויקים, הנדסה, רפואה, סיעוד או חינוך מקנים זכאות לנקודות זיכוי. האוניברסיטאות והמכללות המוכרות בישראל נדרשות להיות מוכרות על ידי המועצה להשכלה גבוהה.

לימודים מקצועיים

לימודים מקצועיים הנמשכים יותר מ-2 בלימודים שנה מספקים גם הם נקודות זיכוי. זה כולל קורסים בבית הספר להכשרה מקצועית, אשר מספקים הכשרה בתחומים כמו טכנולוגיה, טיפולי בריאות, מוסיקה ועוד. יש לוודא שהמוסד המעניק את ההשכלה מוכר לפני שמתחילים את הלימודים.

מי זכאי לנקודות זיכוי?

סטודנטים

סטודנטים הלומדים במוסדות אקדמיים או מקצועיים מוכרים, בהתאם לקריטריונים, זכאים לנקודות זיכוי. חשוב לציין כי כדי לקבל את ההטבה יש לעמוד בתנאי ההכרה של הלימודים בהם משתתפים.

הורים לסטודנטים

גם הורים לסטודנטים יכולים לקבל נקודות זיכוי בגין לימודיהם של ילדיהם. ההטבה ניתנת כאשר הילד לומד במוסד מוכר והשכלתו מונעת מההורים להמשיך בעבודה במשרה מלאה. חברת המוסדות המוכרים היא זו המוסמכת להגדיר מי נחשב לסטודנט.

עובדים

במקרים מסוימים, עובדים שלמעבר עוסקים בלימודים יכולים גם הם לזכות בנקודות זיכוי. לדוגמה, עובדים אשר מתפקדים בהכשרות מקצועיות או בהשתלמויות זוכים להטבות מס בגין הלימודים.

תהליך קבלת הזכאות

הגשת בקשה

כדי להבטיח את זכאותך לנקודות זיכוי, יש להגיש בקשה למס הכנסה. תהליך זה כולל הצגת מסמכים המעידים על הלימודים, לרבות תעודת הקבלה או אישור מהמוסד המתקיים על כך שהלימודים נערכים.

אישור זכאות

לאחר הגשת הבקשה, מס ההכנסה בודק את המידע שהתקבל ומבצע את האישורים הנדרשים. לאחר מכן, אם נמצא כי המבקש זכאי לנקודות זיכוי, הוא יקבל את ההטבה דרך מס הכנסה.

כמה נקודות זיכוי ניתן לקבל?

כמות נקודות הזיכוי המוקצות בגין לימודים משתנה בהתאם למגוון גורמים. בדרך כלל, עבור תואר ראשון מוקצות 2 נקודות זיכוי, ועבור תואר שני תוספת של נקודה אחת. כמו כן, לימודים מקצועיים יכולים להקנות בין 1 ל-2 נקודות, תלוי באורך הקורס ובתוכנו.

נקודות זיכוי נוספות

כחלק מהמערכת, ישנן נקודות זיכוי נוספות הניתנות לתושבים בגין תודעת הכשרה, שירות צבאי, שירות לאומי ועוד. כל אחד מהמרכיבים האלו עלול להוסיף יתרה להזכאות לנקודות זיכוי בגין לימודים.

אפיקי התמחות

קורסים תומכים

כחלק מהלימודים, סטודנטים יכולים לבחור בקורסים שנחשבים תומכים, כמו קורסי הכנה למבחנים, סדנאות ועוד. בהקשרים אלה יתכן ויוכלו לדרוש נקודות זיכוי גם כשזה נוגע להכשרות רכות.

תעודות הסמכה

תעודות הסמכה שהושגו לאחר הלימודים עשויות לשמש כתמיכה בבקשות נקודות זיכוי. תעודות אלו מצביעות על רמת ההכשרה שנרכשה ומשפיעות על החלטת מס הכנסה בעניין.

לימודי ערב

לימודים הנערכים בשעות הערב (בעיקר עבור עובדים) גם עשויים להביא לנקודות זיכוי. יש לוודא שהלימודים הם לא ממשיכים להכשרה נוספת ולא הכשרה חצי משרה.

מעקב אחר זכאות

על מנת לשמור על זכאותכם לנקודות זיכוי בזמן העובר, ניתן לנקוט בצעדים שונים:

שימוש באפליקציות

שימוש באפליקציות המוצעות בידי רשות המיסים יכול לעזור במעקב אחר הזכאות. כמה מהאפליקציות מציעים מידע מעודכן על זכויות מס כדי לייעל את התהליך.

פגישות תקופתיות עם רו"ח

פגישה עם רואה חשבון מוסמך יכולה לסייע לבדוק את מצבכם לגבי נקודות זיכוי ולהמליץ על צעדים נוספים במימוש הזכאות.

הגשת דוחות פנימיים

כחלק מההליך, יש להגיש דוחות פנימיים של הכנסה המבטאים את המצב הכלכלי שלך בשוטף. על מנת להמשיך להיות זכאים לנקודות זיכוי, יש לוודא שהדוחות מתעדכנים באופן שוטף ולא נותרו תשלומים או חובות פתוחים.

מסקנות

נקודות זיכוי בגין לימודים מהוות הפיתרון המעודד המשק הישראלי בכיוונים שונים. התהליך לא מסובך, ועם הבנה נכונה של חוקים והנחיות, כל אחד יכול להרוויח. ככל שהשכלה נוספה או תואר נוסף נרכש, כך כמות נקודות הזיכוי הולכת ועולה, מה שמוביל להקלה כלכלית משמעותית עבור המיועדים לכך.