החזרי מס: אזרחים רבים עלולים להפסיד זכויות כספיות

ב־1 בינואר 2026, אזרחים רבים עשויים לאבד את זכותם להחזר כספי מרשות המסים בעבור מס ששילמו ביתר בשנת 2019. על פי הערכות, סכומים משמעותיים של מיליארדי שקלים ממתינים בקופת המדינה, ולמרות זאת רבים מהאזרחים אינם מודעים לזכאותם להחזר או חוששים לפנות לרשות המסים.

מי זכאי להחזר מס?

עורך דין ויועץ מס שחר שאבי, סגן נשיא לשכת יועצי המס, מציין כי כל מי ששילם במהלך השנה יותר מס ממה שהיה צריך, עשוי להיות זכאי להחזר. סדרת המקרים הנפוצה כוללת שאירים שעבדו אצל יותר ממעסיק אחד באותה שנה, אנשים שהחליפו עבודה ללא תיאום מס, הורים עם ילדים עד גיל 18, סטודנטים, עולים חדשים ותושבים חוזרים, וכל מי שתרם לעמותות מוכרות.

תהליך הגשת הבקשה

את הבקשה להחזר מס ניתן להגיש דרך המערכת המקוונת של רשות המסים, ויש לכלול בה מסמכים רלוונטיים ממקום העבודה. אם חוויתם מעבר בין עבודות או תקופה ללא עבודה, עליכם לבדוק את זכאותכם. כדי להימנע מהפתעות של חובות, מומלץ לערוך סימולציה אנונימית באמצעות מחשבון בחינם באתר רשות המסים.

סכום ההחזרים

בשנים האחרונות, רשות המסים שלחה אל מעל מיליון אזרחים "מעטפות ירוקות" המזמינות אותם לבדוק את זכאותם להחזר. עם זאת, רק כ־136 אלף מהן נענו לפנייה, והחזרים במצטבר של כ־489 מיליון שקל שולם ל־13% מהפונים.

האם יש סיכון בחובות מס?

חשש לחוב מס הוא לא נפוץ. מנתוני רשות המסים עולה כי מתוך 136 אלף בקשות להחזר שהוגשו בגין השנים 2016 עד 2021, ב־133 אלף מהן הייתה זכאות להחזר כספי. החובות לעומת זאת, התגלו רק ב־1.4% מהבקשות.

איך לבדוק זכאות להחזר?

רשות המסים מספקת לאזרחים כלי לבדוק את זכאותם להחזרי מס בצורה אנונימית. במהלך הבדיקה, אזרחים יכולים להזין נתונים רלוונטיים הכנסותיהם ולקבל אינדיקציה אם הם זכאים להחזר או לא.

מתי יש להגיש את הבקשה?

כדי לממש את הזכאות להחזר מס, יש להגיש את הדו"ח בתוך שש שנים מתום שנת המס בה שולם מס ביתר. כך, לבקשה להחזר עבור שנת המס 2019 יש להגיש עד ל־31 בדצמבר 2025.

טיפים נוספים

בין הטיפים שיש לקחת בחשבון לפני הגשת בקשה להחזר מס, מציין שאבי את האפשרות להחזר מס על הנצחת קרובים משפחה, כמו גם בדיקות משתלמות נוספות עבור עצמאים ומוכרי דירות.

לסיכום, חשוב להיות מודעים לזכויותיכם ולהגיש את הבקשות להחזרי מס בזמן, כדי שלא תפספסו סכומים שמגיעים לכם.